财会岗位职责

财会岗位职责

第 1 条

中心主任的领导职责。1、执行党和国家的方针、政策和财经法律、法规，全面落实各项财务制度和财经法律。采取切实有效的措施，保障财会人员依法进行会计核算，加强会计监督，对会计工作和会计资料的真实性、完整性负责。2、合理设置财会机构，配备财会人员。组织财会人员进行政治、业务学习，努力提高财会人员的政治、业务素质，提高财务管理、会计核算水平。对做出突出贡献的财会人员给予表彰奖励。3、领导财会人员建立健全财务规章制度，全面规范单位财务行为，加强对全处工作的财务控制和监督。4、积极开展增收节支活动，不断挖掘增效潜力。5、组织审定本单位年度预算和决算，了解预算执行情况，对重大事项进行决策，并监督实施。

第 2条

基金管理科科长工作职责。基金管理科在处主任的领导下，具体负责全处经办业务的会计核算和财务管理。其工作职责是：1、大力宣传并严格贯彻执行各项财经法律、法规，制定本单位内部财务管理制度并组织实施，规范文单位各项财务行为。2、加强预算管理，编制年度部门预算和基金预算草案，拟定经费预算管理办法，在预算批准后严格控制和监督预算执行情况。定期进行考核和分析，年度终了办理财务决算。3、按照会计制度的规定，对各项业务事项及时办理会计手续，进行会计核算，做到手续齐备，内容真实，数字准确，账目清楚，按时编报财务会计报告。4、积极筹措资金，确保企业离退休人员养老金按时足额发放，保障资金供应，保证其它各项工作的正常开展和事业发展。5、加强财产物资管理，定期对财产物资进行清查、核对，查明盘盈、盘亏原因，并提出初步处理意见交处领导班子审议。6、对本单位的经济活动实施财务监督，自觉遵守财务制度，维护财经纪律。7、制定本单位财务管理和会计核算制度及有关办法，建立科室内部岗位责任制，规定会计工作程序和方法。8、认真总结财务管理工作中的经验和存在问题，不断提出改进措施和办法，努力提高财务管理水平。

第 3条

基金管理科科长岗位职责。基金管理科科长在处主任的领导下，主持基金管理科全面工作，其岗位职责是：1、负责基金管理科日常行政管理，检查、监督会计人员认真履行岗位职责情况，并定期进行考核。对会计人员进行财经政策、法律法规教育，加强思想政治工作，组织各种政治和业务学习。2、组织编制基金预算和年度部门预算草案，经批准后组织实施。3、组织拟定内部财务制度，并根据实际情况不断加以完善。4、按照经济核算原则，定期检查、分析财务工作情况，考核资金使用效果，揭露管理中存在的问题，及时向处主任提出建议。5、负责处理本单位与外单位的经济业务关系，与财政、审计、地税、银行等部门协调各项工作。6、监督执行国家财经法律、会计制度和批准的预算，遵守、宣传、维护国家财经制度和财经纪律，同一切违法乱纪行为作斗争。7、参与编制相关业务计划，制定定额和各项开支标准，参加与财会工作有关的会议，参与组织全处财产物资管理工作。8、加强基金管理科安全保卫工作，排除事故隐患。

第 4 条

总账岗位职责权限。1、遵守国家财经法律法规及各项规章制度，执行费用开支范围和开支标准，分清资金渠道，合理使用资金。2、参与编制基金预算、决算和年度部门预算、决算，监督基金预算完成情况。3、按照会计法及财务制度规定，认真审核原始凭证，正确运用会计科目，编制会计报表，做到账证、账账、账实、账表相符，数字真实，计算准确，内容完整，报送及时。4、对各项开支的合法性、合规性、真实性进行审核。对于不合规定或手续不全的，有权制止，并向处领导反映。5、参与组织财产物资的管理工作。6、管理会计档案，负责会计凭证、会计账簿、会计报表等会计档案资料的立卷、归档和保管工作。7、参与制定单位内部财务制度，并积极落实，提高单位的财务管理水平。8、按照规定的程序和方法，做好年终决算工作。

第 5 条

出纳会计岗位职责。1、严格执行现金管理制度，加强现金控制，把好现金收付关。

2、负责办理现金和银行存款业务的收付，对原始凭证的合法性、合规性、真实性进行审核。

3、负责登记银行存款、现金日记账，现金账面余额要与实际库存现金数相符。做到日清月结，真实准确。4、妥善保管好现金、各种支票和收据。5、认真填写转账支票和现金支票，超过现金结算起点的业务，必须通过转账结算。6、出纳人员不得兼管收入、费用、债权、债务等账薄登记工作，不得兼任稽核、会计档案保管工作。

稽核制度

第 1条

根据会计法规定，基金管理科内部建立稽核制度。

第 2条

稽核人员应坚持原则，忠于职守，认真查核，严守秘密。稽核岗位分为二级，一级稽核由各单位总账兼任，二级稽核暂由基金管理科科长兼任。

第 3 条

稽核人员的主要职责。1、审查财务计划。按照规定要求审查各项计划指标是否计算正确，指标之间是否衔接平衡，计划是否切实可行，发现问题要及时提出修改意见。2、审查各项财务收支。遵照财务收支计划和财务制度审批各项收支，对计划外和不符合规定的收支应提出意见，及时向处主任汇报。3、复核会计凭证和账表。复核凭证是否合法，内容是否真实，手续是否完备，数字是否正确。对于记账凭证要复核其会计分录是否符合制度规定，对应关系是否正确，数字是否与原始凭证相等。对于各种会计报表要复核是否符合制度规定的编报要求，在复核中发现问题和差错，应通知有关人员进行更正，稽核人员要对审核签署的凭证、账簿、报表负责。

第 4 条

稽核人员的权限。1、有权对全处发生的所有财务活动的真实性、合法性、合规性、程序性进行审核。2、有权向有关人员询问经济业务内容，查对原始记录，索取证明材料。3、有权对存在的问题提出处理意见和改进管理的建议；
4、对违反财会制度或损害国家、公众利益的收支，应予制止和纠正，制止纠正无效的，要向处主任汇报。

第 5条

稽核人员对原始凭证，主要审核以下两个方面：一是审核其所反映业务内容的合法性、合理性、合规性。二是审核其填制内容是否符合规定的要求，内容是否真实，填写是否齐全，数字是否准确。

第6条

对记账凭证进行稽核的主要内容是：1、审核记账凭证中的内容、日期、编号、摘要、会计科目、金额、原始凭证张数、有关人员的签章等，是否准确、齐全。2、审核记账凭证中的经济业务是否合法，是否符合有关制度的规定。3、审查记账凭证是否按照填制的顺序，连续编号。

第 7 条

稽核人员对账簿的稽核主要是审核账簿的设置、各类账簿的登记是否符合要求，是否规范，总账与明细账是否平行登记，月末各相关账户余额是否对应或一致，账簿的启用、结账和对账、记账错误的更正方法等方面是否符合要求。

第8条

稽核人员对财务会计报告的格式和填制按照数字真实、计算准确、内容完整、报送及时的要求进行审核。

第 9 条

稽核人员对某项稽核工作结束后，应当签名或盖章。对核签的凭证、账册、报表等的真实性、合法性、合规性负责，对相关问题承担相应责任。

第 10 条

一级稽核人员要定期形成书面报告，及时汇报。二级稽核要及时对一级稽核发现的问题进行汇总并形成书面报告，对重大问题要报处领导研究处理。

财务审批制度

第1条

财务收支审批分为审核和批准。审核主要由基金管理科负责，批准由被授予相应权限的处领导班子成员批准。

第2条

报费用支出原始凭证必须由经办人签字并由部门负责人签字确认后，按权限履行报批手续，基金管理科进行严格审核。无审批手续，出纳不得支付款项。

第3条

报废毁损的设备，须经基金管理科、计算机科确认，报上级主管部门审批，经批准后，方可作费用处理。

第4条

审批人员应带头执行各类收支审批手续，财会人员要严格把关。审批人员对违反财经法规和财务制度的收支承担责任，财会人员承担相应责任。

财务分析制度

第 1 条

基金管理科要定期运用年度工作计划、会计报表、统计数据和其他有关资料，对财务活动进行比较、分析和研究，形成书面财务分析报告。

第 2 条

财务分析的主要内容包括业务开展情况分析、费用控制的情况分析、资产负债变动情况分析、收支结余情况分析和财产物资利用情况分析等。

第 3 条

财务分析指标主要有：基金收缴率、发放率、替代率、结余情况等；
人员支出占事业支出的比率、公用支出占事业支出比率、资产负债率等。

第 4 条

财务分析的方法主要有比较分析法、因素分析法和差额分析法。

第 5条

财务分析要形成书面报告。编写财务分析要抓住主要矛盾，实事求是地反映问题；
数字运用恰当、准确、观点与材料相统一；
文字精炼、精确。

会计电算化岗位责任制

第1条 建立会计电算化岗位责任制，要明确每个工作岗位的职责范围，切实做到“事事有人管，人人有专责，办事有要求，工作有检查”。

第2条 会计电算化岗位可设电算主管、软件操作员、审核员、电算维护员、电算审查员、数据分析员和出纳岗位、档案管理员。

1， 电算主管：全面负责集团公司会计电算化工作，制订电算化发展规划、总体方案及操作人员的权限控制；
2，软件录入员：编制记账凭证，并负责记账凭证和原始凭证等会计数据的输入工作，输出记账凭证、会计账簿、报表，进行部分会计数据处理工作，要求达到会计电算化初级知识培训的水平；
3，审核员：负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核，操作会计软件登记机内账簿，对打印输出的账簿、报表进行确认；
4，电算维护员：负责保证计算机硬件、软件的正常运行，管理机内会计数据；
对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络；
对财务部门无法解决的硬件问题负责同计算机中心联系；

5，电算审查员：负责监督计算机及财务软件系统的运行，防止利用计算机进行舞弊，此岗位由计算机中心和审计室有关人员兼任；
6，数据分析员：负责对计算机的会计数据进行分析，提供有关分析资料供领导决策参考。7，出纳：只能使用“现金管理”模块；
8，档案管理员：负责财务软件和会计资料档案的管理；
9，各单位可根据实际情况，在不违反内部牵制制度的前提下，交叉设置各岗位，但要保持相对稳定。出纳只能使用“现金管理”模块，录入员和审核员必须分设。

财会负责人岗位职责

【篇1：会计主管岗位职责(新)】

会计主管岗位职责

一岗位名称：财务部主管

二直接上级：总经理

四、本职工作：负责公司财务管理及财务策划，负责公司会计核算及税务核算工作。

五、工作职责：

1、科学合理的制定规章制度及工作流程。根据国家财务会计法规和行业会计规定，结合公司特点，负责拟订公司会计核算的有关工作细则和具体规定。

2、负责领导所属的出纳员、记账员、会计员按时、按要求记账收款， 如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济 业务合情、合理、合法。

3、根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

4、监控公司成本费用状况，监督各部门的经费支出。对异常情况要及时向上级汇报并采取措施。

5、准确、及时地做好帐务和结算工作，正确进行会计核算，督促各责任会计填制和审核会计凭证，登记明细帐和总帐，对款项的收付，财物的收发、使用，资产资金增减进行核算。

6、正确计算收入、费用、成本，正确计算和处理财务成果，负责编制公司月度、年度会计报表及附注说明。

7、提供的各项财务数据准确，能如实反映公司生产经营状况。

8、负责对运营资金的安排与费用的审核，监控公司流动资产的状况。 9、定期或不定期组织对公司固定资产和流动资金的清查、核实工作，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。

10、负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出情况。专用基金的往来款项要及时对账清 算。

11、负责公司税金的计算、申报和解缴工作，协助有关部门开展财务审计和年检工作。

12、督促各责任会计及时做好会计凭证、帐册、报表等财会资料的收集、汇编、归档等会计档案管理工作。 13,抽查各责任会计根据收集完整的业务资料开具发票、送货单、出入库单。记录每笔发票的重要要素内容。

14、进行应收款、应付款的核算和款项的催讨工作。 15、正确及时地进行员工薪资核算的检查。

16、按时编制报送公司规定的各种内部报表。

17、制定下属的工作规范与主要考核条例。对下属的任免有权向总经理提供意见与建议。

18、负责本部门的日常管理工作。

19、制定本部门的工作目标和实施计划。

20、制定下级岗位描述，指导评价下级工作。

21、完成由总经理根据公司发展需要而规定的其他任务，并向总经理直接负责 。

【篇2：财务主管岗位职责及工作内容】

财务主管岗位职责

1、负责公司的全面财务会计工作；

2、负责制定并完成公司的财务会计制度、规定和办法；
3、解释、解答与公司的财务会计有关的法规和制度；

4、分析检查公司财务收支和预算的执行情况；

5、审核公司的原始单据和办理日常的会计业务，办理税金、各项费用上交事项；

6、编制公司的记帐凭证，登记会计帐簿；

7、及时、准确编制会计报表，报送各项统计资料，分析财务成果和计划完成情况，总结经验，提出改进意见；
8、审核每月的工资、奖金发放表；

9、定期检查公司库存现金和银行存款是否账实相符；
10、 11、

12、不定期检查仓库岗位的商品是否帐实相符；
为生产经营会议、合同协议的签订等工作提供信息，参与决策；

组织其他会计人员学习业务，积极为会计人员的调配晋升、聘任、辞退等工作搞好服务；

13、 14、

15、做好财务资料、文件、记录的整理、保管和定期归档工作；
做好保密工作；

根据资金实际占用和动态，办理资金筹措、调度和清偿工作，并考核资金使用效果。

16、定期组织财务部人员与其他部门的账务核对工作，定期组织公司人员和其他公司或个人之间的账务核对工作；

17、

18、组织财务部门参与对库存商品和固定资产的盘点、抽点工作；
按程序做好与相关部门的横向联系，积极接受上级和有关人员的监督检

查，及时对部门间争议提出界定要求；

19、 20、 21、

督促公司应收账款的回收工作；

做好资金预算的执行与控制事项，对公司应付货款、费用报销进行审核；

承办总经理交办的其他工作。

【篇3：会计主管岗位职责】

总会计师职责：

1全面管理企业日常财务会计工作

2控制预算案，指导制定企业财务管理政策及工作程序，负责经济合同的制定和执行

3管理现金流量，管理贷款，负责管理会计事物、出纳、收支核算业务 4监督编制预算表、现金流量报告 5负责与各部门进行业务沟通

6具体负责制定每个岗位的工作职责，工作程序，建立各种物资、资金管理制度；

7审批财务收支，审阅财务专题报告和会计报表，对重大财务收支计划、经济合同进行会签。

会计主管岗位职责

1、按照《会计法》和有关财经法规、政策和制度的规定，负责组织本企业的财会人员办理会计事物、会计核算，实行会计监督。协助财务经理工作，支持会计人员依法行使职权，发挥企业会计机构的核算职能、监督职能、规划职能、控制职能、调节职能和评价职能的作用。

2、根据企业的经营目标和整体经营规划，定期组织有关岗位编制财务收支预算、成本计划和期间费用计划；

3负责的企业日常财务活动的管理。按期按其编制各种长短期负债的偿债计划；
开展全面预算管理，严格控制财务收支；
建立现金和各种银行存款的内部控制制度，经常检查货币资金收支和管理情况。

4负责按国家有关规定，严格审查应交税金、应交利润和其他应交款，督促有关岗位办理转交手续，做到按期足额完成上交任务，不挪用、不截流、不拖欠。

5定期或不定期向企业和董事会、监事会汇报企业财务状况和经营成果，提报企业财务评价。按会计制度规定，及时向有关方面报送会计报表，认真审查对外报出的会计报表和其他会计资料，保证数字准确，真实可靠；

6、按国家《会计档案管理办法》的规定，制定有关岗位专门保管暂存与会计部门的会计档案，定期立卷按期移交档案部门归档；

7监督因调动工作或因故离职的会计工作人员，认真办理会计交接手续，保证会计记录的连续性和跨级资料的完整性；

8负责按有关规定，建立财产审查制度，定期组织有关部门共同进行财产清查工作；

9组织企业会计工作人员学习现代企业会计的理论和方法、业务技术，不断提高会计工作人员素质。

10承办董事长、总经理及财务经理交办的其他工作。

总出纳岗位职责：

1负责现金收入、票据及银行存款的保管、出纳、记录及管理，检查和清点每日收款点叫来的现金，填制松宽薄，及时存入银行。

2负责管理库存资金、备用金，掌握结算付款的管理规定，并计算收付财务费用；

3及时签收、整理和保管各种支票、汇票和本票等。填制送款薄，及时送 存银行；

4检查一切收、付、缴款业务凭证，做到有凭证、有审批，手续完备，项目内容清楚齐全，大小写金额相符，对检查无误的凭证及时办理；

5负责编制“企业每日资金报表”和“银行存款每日报告表” 6严格执行现金清点盘点制度，每日核对库存现金和备用金，做到账款相符，保证现金的安全。

7完成财务部经理安排的其他事项

8严格遵守现金管理制度，现金尽量做到日清月结，月结盘库后做现金盘库表。

9负责每日营业额的追缴，按领导和财务经理的安排筹集现金。

10负责企业的工资发放，按时发放工资、奖金，并填制有关的记账凭证及报表。

11根据现金收付凭证，每日登记现金日记账和辅助记录 12银行账务和支票办理 13会计凭证的汇总和管理

14备用周转金必须每天核对，不得以白条抵库，一切营业收入和现金不准坐支，未经财务经理批准，不能任意挪用现金，也不能将现金借给任何部门或个人；

15负责所得税扣缴申报事项；

一、负责与收银有关账目来往的会计师职责；

1制定会计操作规程，控制及平衡预付定金，计算一切应付的佣金。

2编制每月的会计应收账款和应付账款报告书；

3处理会计争端及疑问与销售部经理解决逾期已久而应收账目，并处理乱帐。

4 负责保存企业内客户须按时支付的

5负责审阅合同中有关的协议、价格及安排，审查或参与拟定经济合同、协议和其他经济文件。

二、负责企业日常所需费用（薪金除外）支出的会计师职责；

1核对及处理企业内部支付的费用，编织支出分析及其他有关单位和个人的月结单。

2根据企业支付情况作出分析报告供领导参考，以便控制费用开支，搞好平衡，不超出预算；

3对企业日常所支付的费用进行统计和控制，掌握银行存款余额的记录；

4处理销售收入与支出的记录。

财务人员工作守则（试行）

一、认真核算：按照财政部颁发的《会计基础工作规范》加强会计基础工作，建立规范的会计工作秩序，报账、记账、核帐，做到手续完备，内容真实，数据准确、账目清楚，日清月结、报送及时。

二、从严管理：按财务制度的规定，认真编制并严格执行财务计划和预算计划，遵守权责发生制和成本费用开支范围及标准，合理使用资金。

三、做好分析：定期检查、分析财务计划和预算计划的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向领导提出建议。

四、坚持原则：对违反国家及公司财务制度、财务计划和预算计划的会计事项，财务人员应及时纠正，对于弄虚作假、徇私舞弊、违法乱纪行为，财务人员应坚决拒绝执行，同时应向公司领导报告。

五、实事求是：坚持一切从实际出发，全面、准确、如实地反映经济活动情况，不隐瞒事实，不弄虚作假。

六、严守秘密：严格遵守国家、公司保密制度，对各项核算资料、财务（业务）指标、客户信息不泄露、不传播、不丢失，维护投资人和公司的利益。

七、钻研业务：认真学习、刻苦钻研财会理论、政策法规及电算化知识，不断总结实践经验，提高管理水平。

昆明银轩经贸有限责任公司1

财会人员岗位职责

【篇1：公司财务人员岗位职责】

xxxxx公司财务人员岗位职责

一、公司财务部岗位设置

为了有效行使公司财务部的部门职责，公司财务部门需设置财务部长、核算会计、财务会计岗位，具体组织结构如下：

各公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。

二、公司财务部的岗位职责

（一）、财务部长的岗位职责

1． 在公司总经理、财务总监的领导下，负责组织和领导公司系统内财务人员开展财务管理与会计核算工作。

2． 负责公司系统内财务队伍的建设，并会同人力资源部门对财务人员进行绩效考核。

3． 复核子公司报送的相关资料，协助公司总经理制定对下属子公司的经营授权书，并有权对授权调整提出意见。

4． 负责根据国家及总部相关管理制度的要求，在公司范围内建立和健全有关财务管理与会计核算制度及实施细则，并组织落实。

5． 领导下属子公司的内控建设，规范下属子公司的会计核算，督促子公司按集团要求及时上报会计报表，对会计信息的及时性和真实性承担管理责任。

6． 负责在公司系统内组织实施收支两条线和目标预算管理，严肃财经纪律，对子公司货款的安全和回笼情况承担管理责任。

7． 对子公司实施风险监控，指导子公司开源节流，优化资金占用。定期对公司及下属子公司的经营状况作出经济分析，为公司总经理提供决策支持。

8． 负责税务协调，配合银行、税务、中介机构和审计部的了解、检查和审计工作。

9． 负责协调与公司其他部门的关系。

10． 10．保守公司商业秘密。

(二)、核算会计岗位职责

1、在财务部长的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。 2、贯彻执行国家会计法规和集团、本公司制定的会计制度及实施细则。

3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、售后服务、业务等其他部门建立必要的台帐。

4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。

5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

6、及时进行入库单和采购发票的核对，按规定进行存货和销售成本核算。月末，在财务主管的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。

7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。

8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。

9、按公司核算制度规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。

10、根据公司会计制度规定准确进行公司利润和分产品损益的核算，不

得人为调节利润。

11、及时编制本部会计报表报送集团，并负责编制公司的合并报表。 12、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。

13、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。

（三）、财务会计岗位责职

1、协助财务部长建立财务管理与会计核算制度及实施细则。

2、负责组织各公司编制预算，根据各公司的预算进行汇总编制全面目标预算。对整个公司预算控制、执行情况及成本、费用进行分析，深入挖潜，提高费用功效，为公司领导提供决策支持。

3、负责对公司的财务状况和经营成果进行分析，为公司领导作出决策提供依据。

4、负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。 5、负责落实各项制度，并不定期检查其执行情况，指导和督促子公司加强流动资金管理，提高资金周转速度和费用功效，优化资金占用。

6、负责协调和配团及相关部门、机构审计检查工作。

7、负责与各部门进行业务沟通。

8、负责集团上报资料的收集和编制。 9、保守本单位的商业秘密。

三、子公司财务岗位设置

为了有效行使子公司财务的部门职责，子公司财务需设置财务经理、核算会计、出纳岗位，具体组织结构如下：

各子公司应根据工作的需要，本着“高效、精简”的原则，按照各职能岗位职责的要求配置合适人员。在不违反内部牵制原则和影响工作顺利开展的前提下，可以实行兼岗。

四、子公司财务岗位职责

（一）、财务经理职责

1、在公司财务部部长的直接领导下，负责组织和领导本公司的财务工作，提供规范化、标准化的财务管理与会计核算服务。

2、负责制定本公司财务岗位职责，进行岗位考核，保证公司财务工作落到实处。

3、负责贯彻执行国家财经法规和集团、总公司的各项管理制度及实施细则。

4、负责公司内控建设，规范会计核算，如实反映财务状况和经营成果，按集团要求及时报送会计报表，对会计信息的真实性和及时性承担直接责任。

5、依据经营授权书及相关管理制度，对经营活动进行财务监督。对超权限事项，在得到上级授权单位的书面批准文件后，方可办理财务手续。

6、负责组织编制目标预算，实行预算控制，进行预算分析，使预算管理落到实处。

7、严格执行收支两条线，维护财经纪律。负责对存货、应收、应付款项、固定资产等资金组织实施规范有效的财务管理，承担相应的财务监督职责。

8、负责组织现金、存货、固定资产等资产的盘点清查工作，不定期对现金进行盘点，加强客户信用和应收账款管理，确保授信安全。

9、执行总公司制定的成本费用管理办法，开展费用分析，深入挖潜，提高费用功效。 10、规范会计档案，保证会计资料的安全完整。

11、进行经济分析，检查各环节的经济效果，提出改进建议，提供决策支持。

14、接受和配合总公司的会计稽核及相关机构和部门的审计、检查工作，及时纠正违规事项。

15、加强与当地财税务机关的沟通和协调，依法妥善处理本单位各项税务事宜。

16、负责协调与其他部门之间的关系。 17、保守本单位的商业秘密。

（二）核算会计岗位职责

1、在财务经理的领导下，负责公司的会计核算工作，承担相应的财务管理职责。

2、贯彻执行国家会计法规和集团、总公司制定的会计制度及实施细则。

3、负责设置核算帐薄体系，协助仓管、生产、采购、业务等其他部门建立必要的台帐。

4、规范会计基础工作和核算流程，认真审核原始凭证，正确编制记帐凭证，准确登帐。

5、依据经营授权书和其他管理制度实施财务监督，对超权限的，在得到相应授权单位书面批准后方可办理财务手续。

6、及时进行入库单和采购发票的核对，成品与半成品、材料等录入，按规定进行存货和销售成本、生产成本核算。月末，在财务经理的组织下，进行存货盘点和帐帐、帐实核对工作，对差异事项及时作出处理。

7、负责往来款项的对帐并加强欠款的催收工作。

8、严格费用单据的审核， 按规定进行费用控制。规范费用业务的帐务处理，开展费用分析。

9、按总公司规定进行固定资产折旧、福利费、工会经费、教育经费、预提费用、及各项准备的计提，以及待摊费用的摊销。 10、及时编制会计报表报送集团和总公司。

11、依法进行税务事项的会计处理和纳税申报工作，严格增值税发票的管理。

12、负责会计凭证、帐簿、财务会计报告和其他会计资料等会计档案的管理工作。

13、保守公司商业秘密。 【篇2：财务会计工作人员岗位职责】

财务会计工作人员岗位职责

一、出纳专员 1.职责概述

遵照国家及企业的财务和会计制度，负责办理本企业现金、银行结算业务及现金、银行存款日记账的记账、结账工作，并对企业库存现金、票据及有关印章进行妥善保管。

2.主要工作

（1）贯彻执行企业现金、银行存款管理制度和收支结算规定。

（2）办理现金收付业务，并负责现金支票的保管、签发。

（3）建立现金日记账，逐笔记载现金收支，做到每日结算、账实相符、出现差异及时汇报。

（4）按照国家有关法律法规要求，负责企业银行账户的开立、核对、清理等工作。

（5）负责银行结算，办理银行存取款业务和转账业务，并定期打印、取回银行对账单。

（6）根据审核无误的资金支付申请，按规定办理资金支付手续，并及时登记现金、银行存款日记账。

（7）协助会计人员做好企业员工每月工资的发放。

（8）负责企业各项费用的报销工作，并定期上交各项报销的原始凭证。

（9）负责企业空白收据、支票等票据的购买、保管、使用、销毁工作，并保持完整记录。

（10）负责银行预留印鉴和有关印章的管理。

3.关键业绩指标

（1）现金收付业务办理准确性。

（2）银行结算业务办理及时率。

（3）现金、银行存款日记账准确性。

（4）库存现金管理出错次数。

（5）印鉴、印章保管的安全性、完好性。

4.任职资格要求

（1）学历

财务、会计专业中专及以上学历。

（2）工作经验

一年以上出纳从业经验。

（3）能力要求

关注细节能力、会计核算能力、专业学习能力、沟通能力、自控能力。

二、资金主管 1.职责概述

根据企业财务管理制度，组织编制资金使用计划，掌握资金流动状态，负责资金的调度、供应工作，加强对资金的合理使用，确保企业资金供求平衡，推进企业经营目标的实现。

2.主要工作

（1）组织制定企业的资金管理制度、资金授权制度和审核批准制度，上报领导审批后监督实施。

（2）组织编制企业年度、月度资金预算，并监督资金预算的具体执行。

（3）组织编制企业月度流动资金计划，分析月度资金使用情况，根据发现的问题提出调整建议。

（4）负责资金的核算与管理，适时调拨企业内外部资金，提高资金使用效率。

（5）负责现金、银行存款的管理工作，并监督办理企业现金收付、银行结算等业务活动。

（6）定期对企业资金的使用情况进行定期或不定期盘点。

（7）对企业资金的使用效益进行评估，并按期撰写评估报告。

（8）协调企业与开户银行的关系，确保合理、安全地调度和使用资金。

3.关键业绩指标

（1）资金预算编制及时率。

（2）资金预算达成率。

（3）月度流动资金计划编制及时率。

（4）资金使用目标达成率。

（5）资金收支准确度。

（6）资金使用效益评估报告提交及时率。

4.任职资格要求

（1）学历

会计、财务管理等相关专业专科及以上学历。

（2）工作经验

三年以上资金管理岗位相关工作经验。

（3）能力要求

关注细节的能力、预算能力、会计核算能力、问题解决能力、预期应变能力、沟通能力。

三、会计岗位 1.职责概述

贯彻国家财经法规、企业财务制度，做好企业总账与明细账的核算、报表及会计资料的提供与管理等工作，保证账目的清晰准确和资料、文件的齐全有序。

2.主要工作

（1）对各经营科目的经济事项办理收支结算时，必须按财务管理制度和开支标准等有关规定严格进行审查，并填制相对应的会计科目的记账凭证；
装订会计凭证，保证记账凭证摘要一栏抓住重点。

（2）根据财会制度，完成总账登记工作，并复核会计凭证的真实性、合法性。

（3）负责进行期末结账，进行总账与明细账的对账工作，保证账账相符；
定期对所经营的财产、财物进行核对，做到账实相符。

（4）编制整套会计报表。

（5）为统计、预算、审计等相关部门及相关项目提供所需财务数据。

（6）定期编写企业财务情况说明，提供相关财务数据，并协助 进行财务分析，为企业决策提供依据。

（7）做好会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料的保管和定期归档工作。

3.关键业绩指标

（1）会计报表准确率。

（2）财务情况报告提交及时率。

（3）总账与明细账登记及时性。

（4）对账、结账工作及时性、准确性。

4.任职资格要求

（1）学历

会计、财务或相关专业专科及以上学历。

（2）工作经验

三年以上会计岗位从业经验，具有初级会计师及以上职称。

（3）能力要求

会计核算能力、理解判断力、书面表达能力、沟通能力。

四、财务分析主管 1.职责概述

在财务经理领导下，负责企业各种财务分析工作，做到客观反映企业整体财务状况，为企业的经营决策、财务计划和财务控制等提供支持。

2.主要工作

（1）协助制订企业各项财务分析制度和财务分析计划，并组织实施。

（2）负责企业财务分析体系建设，并根据企业业务变化及时进行调整、修正。

（3）对企业各类财务报表、财务指标进行分析，编制定期或不定期的财务分析报告，提交财务分析经理审核。

（4）负责企业投资、融资项目的财务分析工作，协助项目负责人编制财务可行性研究报告和财务收益预算报告。

（5）根据各业务部门财务预算指标执行情况，进行预算差异分析， 并提出改进措施。

（6）分析评估各业务部门的经营业绩，对出现的异常情况进行分析，并提供财务建议，以支持其完成财务目标。

（7）协助人力资源部对各业务部门的经营业绩进行绩效考核。

（8）完成上级交办的其他临时性工作。

3.关键业绩指标

（1）财务分析报告编制及时率。

（2）财务分析数据真实可靠性。

（3）财务收益预测准确性。

（4）财务建议被采纳率。

4.任职资格要求

（1）学历

财务、会计、金融等相关专业大学本科及以上学历。

（2）工作经验

两年以上财务分析岗位工作经验。

（3）能力要求

财务分析能力、协调能力、预算能力、会计核算能力、沟通能力、书面表达能力。

五、财务总监 1.职责概述 根据企业的战略发展规划和年度经营计划，负责企业总体财务规划，领导、监督企业的会计核算、财务管理、资金管理等各项工作，加强公司经济管理，提高经济效益，维护股东权益。

2.主要工作

（1）根据国家的有关法律、法规等，主持制定企业财务工作各项规章制度和工作程序，保障公司合法经营。

（2）对企业经营战略的制定提出建议，主持制定企业的财务战略规划，并负责指导、监督其执行。

（3）监督、指导、调控企业财务工作，领导、督促、考核企业的会计核算和财务管理等工作，提高财务部工作效率。

【篇3：会计人员岗位职责】

会计人员岗位职责

1、会计人员必须认真遵守法律、法规，按照《会计法》办理会计事务，忠于职守、廉洁奉公，热爱本职工作，尽职尽责。

2、会计人员应该认真学习贯彻执行有关的财经政策、法令制度，遵守财经纪律。

3、严格审核原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。 4、按照国家统一的会计制度规定，设置会计科目和会计账簿，进行会计核算。

5、按照会计缺席规定计账，，做到及时结帐、账证相符、账账相符、账实相符。

6、根据账簿记录编制会计报表，做到内容真实、数字准确、账表相符、签章齐全，经财务主管领导审核后及时报送。

7、会计人员应主动向主任汇报工作。定期检查预算执行情况，调整和优化支出结构，强化节约意识，提高资金使用效益，保证单位各项工作顺利进行。

8、加强预算外资金管理，合理的组织预算收入，严格按有关财政法规办理预算外支出。

9、会计人员应及时做好往来款项的核算和清理工作。

10、会计人员要依法对本单位实行会计监督，对违法的收支不予办理。

11、会计人员应定期与出纳员、财产保管员核对账目，发现账簿记录与银行帐不符，或与财产账目不符，应查明原因并写出书面证明，经有关部门或领导批准，按照有关规定进行处理。 12、按照会计制度规定，及时整理、妥善保管会计凭证、会计账簿、会计报表等会计档案，并按时归档。

13、会计人员应依照法律和国家有关规定，接受财政、审计、税务机关的监督，如实提供会计凭证、会计账簿、会计报表和其它资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

出纳人员岗位职责

1、出纳员要认真学习贯彻执行国家有关财经政策、法令制度，遵守财经纪律。

2、熟悉各项财务制度，严格执行收支标准。

3、按照会计制度及有关规定予以报销，对违反国家规定的拒绝办理，内容不全、手续不完备、数字不清楚的不予报销。 4、严格按国家有关现金管理和银行结算制度的规定办

5、根据审核无误的原始凭证，逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，账目要日清月结。现金的账面余额要同实际库存现金核对相符，每日应编制“库存现金”日报表，银行存款的账面余额及时与银行对账单核对，每收到一张对账单，要编制“银行存款余额调节表”。

6、严格执行银行核对的库存现金限额，超过部分要及时存入银行不得坐支，不得以借据或白条抵顶库存现金。

7、要随时掌握银行存款余额，严禁签发“空白支票”，开出支票要填写日期、用途、密码。

8、出纳不得兼管收入、支出、债权、债务帐簿的登记工作以及稽核工作和会计档案保管工作。

9、按月及时计算缴存住房公积金，住房补贴。对有变动人员列出明细单一式两份，一份告知本人，另一份随缴存单据一同入账，以便财政追加经费。

10、购买现金支票、转账支票、北京市行政事业性统一银钱收据，必须在票据配售记录本上登记，方可使用。

11、未经主管财务领导批准，不得随意借给他人现金。

12、使用完的银钱收据存根，要在第二年初整理好列出清单，交给会计存档。

财会部主管岗位职责

行政单位财会计岗位职责

财会部 岗位职责（共12篇）

财会员岗位职责（共4篇）

财令部门会计岗位职责

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